Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Здравствуйте! В современных экономических условиях такой вопрос, как процедура банкротства юридического лица, к сожалению, становится все более актуальным и востребованным. Многие предприятия различной формы собственности на себе узнали сложности работы в условиях экономического кризиса. И далеко не все смогли адаптироваться к новым жестким условиям. Что скрывается за процедурой банкротства юридического лица, вы узнаете в этой статье.

Основные признаки банкротства юридического лица

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Необходимость признать официально несостоятельность и банкротство юридического лица возникает, если фирма не имеет возможности рассчитываться по счетам.

При этом учредители не видят перспектив дальнейшего развития своего бизнес-проекта на рынке. Появляется большая задолженность перед разными кредиторами и в выплате заработной платы сотрудникам.

Собственник задумывается об этой неприятной и хлопотной процедуре как о варианте закрыть свое предприятие с долгами.

Процедура банкротства юридического лица схожа с банкротством физического лица, когда физ. лицу нужно объявить себя банкротом перед банком. Но есть и различия.

Порядок банкротства юридического лица определен в федеральном законе №127, который претерпел изменения в 2018 году.

Во многих случаях он предполагает различные меры по спасению убыточного предприятия, которые входят в состав процедуры.

Сам закон, определяющий, что такое банкротство юридического лица, является пошаговой инструкцией, на которую необходимо опираться на каждом этапе.

Привести предприятие к такой серьезной ситуации могли как сочетание экономических факторов, так и неумелое руководство со стороны администрации, неэффективный менеджмент. В любом случае признать несостоятельным можно должника, который имеет определенные признаки банкротства юридического лица:

  • Совокупная задолженность всем кредиторам составляет не менее 300 000 рублей (включая налоги и платежи в бюджет);
  • Срок выплаты долгов нарушен и превышает 3 месяца по каждому отдельно взятому контрагенту;
  • Имеется немалая просрочка по заработной плате, выходным пособиям перед сотрудниками.

Задолженность может возникать вследствие различных обстоятельств и представлять собой:

  • Долги перед поставщиками товаров или материалов, которые отгружены, но не оплачены по выставленным счетам;
  • Невыплаченную зарплату, начисления за нее в бюджет;
  • Невозвращенные кредитным организациям займы;
  • Долги перед учредителями предприятия;
  • Задолженность, которая образовалась перед государственными фондами.

В эту сумму могут входить различные штрафные санкции, судебные выплаты или претензии со стороны клиентов.

Вариант признания банкротства не распространяется на бюджетные учреждения, политические и религиозные организации. Для государственных предприятий такая процедура применяется только в случае, если имеется соответствующий пункт в уставе. Само признание несостоятельности проводится только в арбитражном суде по месту регистрации потенциального банкрота.

Кто может начать процедуру банкротства юр. лица

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Банкротство юридических лиц, пошаговая инструкция которого определена вышеуказанным законом, предполагает, что инициаторами судебной процедуры может выступать любая финансово заинтересованная сторона:

  • Само руководство предприятия;
  • Учредители и владельцы убыточной фирмы;
  • Кредиторы;
  • Социальные фонды;
  • Государственные службы и прокуроры;
  • Наемный персонал при значительной задержке заработной платы.

Для всех видов кредиторов возможность подать иск в суд – это право, которое они могут реализовать по своему желанию. Для руководителей – это прямая обязанность, способная помочь убыточному предприятию выйти из долговой ямы, найти скрытые ресурсы, восстановить платежеспособность.

  • Скачать образец иска от конкурсного кредитора;
  • Скачать образец заявления уполномоченного органа о признании должника банкротом.

Руководство фирмы обязано инициировать процедуру самостоятельно:

  • Если юридическое лицо не располагает достаточными финансовыми ресурсами для покрытия долгов перед кредиторами;
  • Если при начале ликвидации убыточного бизнес-проекта обнаружены признаки несостоятельности юридического лица.

При последнем варианте руководителю (или уполномоченному представителю от лица учредителей) необходимо обратиться с заявлением в арбитражный суд не более чем через 30 календарных дней после выявления подобных фактов. Зачастую это происходит после независимой аудиторской проверки или на основании полученных годовых отчетов с неутешительной статистикой.

Особенности обращения в суд

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Пошаговая процедура банкротства юридического лица включает в себя несколько шагов при обращении в арбитраж, каждый из которых занимает определенное время:

  1. Подготовка: она заключается в анализе неплатежеспособности и всех причин возможного банкротства;
  2. Оплата судебных расходов;
  3. Сбор всей необходимой в процессе доказательной базы;
  4. Составление специального заявления о признании несостоятельности;
  5. Подача документов на рассмотрение.

Каждый шаг имеет множество нюансов и тонкостей, поэтому будет полезна помощь опытных юристов или адвокатов, специализирующихся в этой сфере.

Независимый взгляд поможет оценить правильность обращения в суд, ведь процедура банкротства может сильно испортить деловую репутацию и отпугнуть потенциальных инвесторов.

Кроме того, найденные факты намеренного доведения предприятия до разорения могут привести к уголовным делам и долгим разбирательствам.

Сбор необходимой документации для банкротства

Банкротство юридических лиц арбитражный суд рассматривает только на основании зафиксированных фактов и доказательств. Поэтому перед обращением необходимо собрать и подготовить внушительный набор различных документов:

  • Свидетельство, подтверждающее регистрацию предприятия;
  • Полный пакет учредительных приказов и протоколов;
  • Вся бухгалтерская и финансовая отчетность за последние 5 лет работы;
  • Любые справки и выписки, подтверждающие задолженность;
  • Штатное расписание с указанием зарплат;
  • Свидетельства о постановке на учет в фондах;
  • Выписки, подтверждающие состояние счетов, заверенные банками;
  • Полный список всех кредиторов;
  • Копии документов всех учредителей.

Это лишь основанная часть списка, который может быть дополнен любыми договорами, графиками платежей или рассрочек.

Заполнение искового заявления при банкротстве юридического лица

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Заявление о признании несостоятельности юридического лица имеет определенный Образец иска о признании юридического лица банкротом (ссылка на скачивание) и подается в установленной письменной форме. Его заверяет своей подписью руководитель фирмы или его заместитель, если он имеет полномочия. Форма заявления предусматривает обязательное внесение информации, которая содержит:

  • Данные об арбитражном суде, в который подается заявление;
  • Полную сумму задолженности по всем кредиторам;
  • Общую сумму претензий, которые не будут оспорены представителями предприятия-должника;
  • Любые обстоятельства и факторы, повлиявшие на появление убытков и потерю платежеспособности;
  • Сведения обо всех открытых банковских счетах, которые будут использованы при погашении долгов.

К заявлению обязательно прикладываются квитанции об оплате пошлины и услуг управляющего (или ходатайство о рассрочке). Хорошим вариантом может стать приложение собственного плана по оздоровлению или реструктуризации.

Стоимость процедуры банкротства юридического лица

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

На момент последних изменений в арбитражном законодательстве, определяющих банкротство юридических лиц в 2019 году, были определены расходы на подачу документов в сумме:

  • 6 000 рублей на государственную пошлину;
  • От 30 000 за услуги внешнего управляющего.

Если материальное положение потенциального юридического лица-должника не позволяет внести такую сумму до начала суда, рекомендовано приложить к типовому заявлению специально оформленное ходатайство.

Оно предусматривает рассрочку на обязательные платежи до вынесения решения.

Кроме этих расходов, потребуется проведение дополнительных экспертиз сторонними аудиторами, консультации юристов и нотариальное заверение некоторых документов и копий.

Стадии банкротства юридического лица

Всю сложную и длительную процедуру можно разделить на важные стадии банкротства юридического лица, каждая из которых выполняет определенные функции:

  1. Наблюдение: необходимо для анализа и изучения сложной финансовой ситуации на предприятии;
  2. Назначение и работа внешнего арбитражного управляющего, который контролирует проведение всех мероприятий и отвечает за сохранность имущества на время разбирательств;
  3. Оздоровление: этап предусматривает изучение и воплощение возможности спасения предприятия-должника путем внедрения эффективного управления, рассрочек и направлен на погашение долгов;
  4. Внешнее управление делами: функции руководства выполняет сторонний специалист, назначенный в судебном порядке;
  5. Конкурсное производство: этап предусматривает полнейшую инвентаризацию и реализацию для реализации возможности погашения долгов.

В современном российском законодательстве именно процедуры несостоятельности юридического лица и признания его неплатежеспособным считаются самыми сложными и запутанными даже среди опытных юристов. Каждая стадия имеет множество нюансов и задач, на решение которых требуется немало времени.

Суть процедуры наблюдения

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры
Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Процедура наблюдения при банкротстве юридического лица – первая и обязательная в арбитражном процессе. Эта подготовительная часть занимает в среднем 6-7 месяцев. В течение этого периода собирается информация о правдивом состоянии финансовых дел должника, оповещаются все заинтересованные стороны о возможном банкротстве.

Фактически этап наблюдения – это вспомогательная процедура, введение которой закрепляется особым постановлением суда. В нем назначается специальный временный управляющий, который в дальнейшем будет контролировать все шаги руководства. По его инициативе:

  • Проводится анализ всех дел и проведенных сделок фирмы. Это помогает определить факторы, которые привели к несостоятельности. Выносится общая оценка действий руководства и ведется поиск фактов, указывающих на возможное фиктивное банкротство;
  • Составляется полный список кредиторов. В него вносятся все физические и юридические лица, банковские и бюджетные организации, по которым возникла задолженность в период работы предприятия. Это могут быть работники, которым не выплачена в полном объеме заработная плата, поставщики или подрядчики;
  • Подсчитывается вся сумма кредиторской и дебиторской задолженности. За основу берется бухгалтерская документация, заключенные договора и выставленные неоплаченные претензии;
  • Выясняются все благоприятные возможности для оздоровления должника, включая реструктуризацию имеющихся долгов;
  • Проводится первое собрание всех кредиторов. В нем будут участвовать представители заемщиков, указанные в специально составленном реестре.

Источник: https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/procedura-bankrotstva-yuridicheskogo-lica/

Кто инициирует процедуру несостоятельности и каковы риски должника

Часто предприятия и организации имеют задолженность перед кредиторами по займам, налогам или прочим платежам, но не обладают возможностью покрыть все долги. Тогда они вправе обратиться в арбитражный суд для признания своей неплатежеспособности. По этой причине нелишним будет знать, кто может инициировать банкротство юридического лица, каковы стадии процесса и особенности проведения.

Читайте также:  Претензия в мебельный магазин: образец составления

Основания и причины для процедуры

Инициация процедуры банкротства, начало которой было положено предприятием или кредитором, в любом случае является неприятным обстоятельством для всех участников процесса.

Заемщик обязан при выявлении фактов неплатежеспособности отыскать оперативно способы погашения возникшей просрочки по банковским займам, налоговым и прочим платежам.

Однако даже если через определенное время он сможет полностью восстановить финансовое положение, вследствие испорченной репутации дальнейшее осуществление предпринимательской деятельности может быть осложнено.

Основаниями для начала процесса становятся следующие:

  • были допущены неоднократные просрочки по платежам кредиторам, согласно подписанным договорам или взятым обязательствам;
  • важным основанием для начала судом процедуры признания предприятия банкротом является трехмесячный срок просрочки;
  • сумма задолженности превышает 500 тыс. руб., при меньшем размере не имеет смысла в проведении дорогостоящей процедуры признания компании неплатежеспособной.

Факторами финансовой нестабильности предприятий могут стать:

  • общие кризисные явления в экономике;
  • недочеты нормативных и правовых документов в сфере предпринимательской деятельности;
  • проблемы с бизнес-партнерами;
  • политические неурядицы в стране;
  • снижение объемов производства и реализации;
  • завышенные затраты на изготовление продукции;
  • несоответствие спросу на рынке.

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Процедура банкротства может быть начата при наличии просрочек по платежам

Процедура и ее этапы

Процесс признания банкротом проводится на базе принадлежности к конкретной категории. Если неплательщиком выступает физическое лицо, тогда проводится оценка всего имущества, находящегося в его собственности, и реализуется на торгах с целью погашения долга.

Для предприятий и компаний предусмотрена пошаговая инструкция из нескольких этапов:

  • наблюдение;
  • оздоровление;
  • назначение внешнего управляющего;
  • конкурсное производство.

На практике восстановление не считается обязательной стадией, на основании постановления кредиторов после наблюдения может быть непосредственно назначен внешний управляющий делами.

Начало процедуры должником

Порядок инициации процедуры банкротства самим неплательщиком может быть представлен в виде поэтапной инструкции:

  • направление заявки о признании банкротом в арбитражный орган по месту нахождения предприятия-должника, оно может подаваться руководителем предприятия, кредитором или уполномоченным учреждением;
  • судом рассматриваются весомые основания и причины, и в случае признания существенных обстоятельств назначается процедура наблюдения;
  • устанавливается временный управляющий делами, который анализирует финансовое состояние неплательщика, выявляет признаки намеренного или фиктивного банкротства, проводит собрание кредиторов с целью принятия постановлений в отношении дальнейшего развития;
  • далее в зависимости от обстоятельств выполняются меры по реабилитации или восстановлению финансового состояния, или стартует конкурсное производство;
  • в соответствии с выбранными мерами осуществляются действия по взысканию дебиторских долгов, реализации собственности на аукционе, оплате задолженности кредиторам по реестру;
  • в случае восстановления платежеспособности и устойчивого финансового состояния заключается мировое соглашение или должник исключается из реестра юрлиц.

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Управляющий организации может сам инициировать процедуру банкротства

При помощи объявления банкротства руководство несостоятельного предприятия может добиться остановки начисления процентов и пени, штрафных санкций, а также оспорить размер текущей задолженности.

В случае, когда в роли инициатора выступает предприятие, оно рискует своей собственностью, которая может быть продана на торгах. Однако в любом случае необходимо расплачиваться с кредиторами, поэтому не рекомендуется ожидать подачи исковых заявлений от них.

При добровольном признании себя неплатежеспособным юрлицо получает больше выгоды и меньше рисков.

Инициирование процесса кредитором

Инициацию процедуры банкротства в отношении должника также допускается осуществлять лицам и органам, перед которыми у лица возникла просрочка. Это происходит в случае наличия обязательных условий:

  • задолженность свыше 500 тыс.руб. (данная сумма учитывает только тело долга без штрафных санкций и пени);
  • внесение платежей просрочено более чем на 3 месяца;
  • наличие долга подтверждается судебным распоряжением. В случае отсутствия такого решения заявка кредитора не будет рассмотрена.

В силу последнего условия кредитору понадобится более длительный срок для направления иска. Часто необходимо ожидать вынесения постановления судом первой инстанции и вердикта по апелляции. Нередко нет необходимости в получении такого решения, к примеру, по кредитам банка, нотариально заверенным сделкам, задолженности, которая была официально подтверждена, но не оплачена.

Если перечисленные требования соблюдены и утверждена несостоятельность должника, тогда судебный орган признает подачу заявления весомой и обоснованной. Для кредиторов направление иска и начало процедуры банкротства является легальным способом вернуть свои средства.

Такой метод оптимален, когда невозможно достигнуть мировой договоренности с неплательщиком, он скрывается от банковского или прочего учреждения и не выходит на контакт.

Если имеющейся собственности должника будет недостаточно для погашения всех долгов перед кредиторами в полном объеме, тогда они могут рассчитывать на частичное удовлетворение требований по погашению задолженности.

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Наличие крупных задолженностей дает право кредиторам инициировать процедуру банкротства

Инициация уполномоченным учреждением

Процедура банкротства юрлиц может быть инициирована государственными органами, деятельность которых связана с контролем внесения обязательных платежей. К ним относятся налоговая служба, пенсионный фонд, учреждения социального страхования. Если предприятие задолжало федеральным структурам средства, они наделены правом проведения процесса признания компании банкротом.

Полномочия госструктур:

  • принимать решение о подтверждении неплатежеспособности предприятия, подавать иск в судебный орган;
  • направлять своих представителей для присутствия на собрании кредиторов;
  • контролировать выполнение текущих обязательств, списывать долг после завершения периода конкурсного производства.

Заключение

  • На основании вышесказанного, становится понятным, что представляет собой инициация банкротства предприятий и ее организация, каковы особенности проведения процесса и его этапы, кто из участников может инициировать процедуру признания должника неплатежеспособным и несостоятельным, а также способы осуществления, риски и выгоды для всех сторон.

Источник: https://MoyDolg.com/bankrotstvo/obshhie-voprosy-1/procedura-bankrotstva-v-otnoshenii-dolzhnika.html

Инициирование процедуры банкротства кредитором в отношении физического лица

Инициирование процедуры банкротства кредитором в отношении физического лица допускается действующим законодательством.

Это означает, что не только сам гражданин вправе объявить о своей несостоятельности, но и те лица, которым он должен. Суть такой процедуры заключается в принуждении гражданина к исполнению своих обязательств.

Действия будут оправданы, когда иные методы не принесли желаемого результата.

Право кредитора на банкротство должника

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедурыСогласно ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», а именно статьи 213.3, правом на обращение в суд с заявлением о банкротстве обладает не только сам должник, но и его кредитор. При этом сохраняются общие требования к должнику.

Чтобы признать его несостоятельность, необходимо наличие следующих признаков:

  • сумма долга составляет 500 тысяч рублей минимум. Нередко в правовой литературе встречается информация о том, что сумма долга должна достигать 300 тысяч рублей. Некоторые рекламные материалы обещают реализацию процедуры при наличии долгов на такую же сумму. Закон содержит информацию о возможности получения статуса банкрота только при долге в половину миллиона рублей и более;
  • срок просрочки равен 3 месяцам и более. Период рассчитывается с даты, когда задолженность должна была быть возвращена в соответствии с заключенным договором или законодательным регулированием.

Если долг составляет менее 500 тысяч, кредитор может объединиться с другими кредиторами для подачи совместного требования. В таком случае необходимо, чтобы планку в полмиллиона превысила сумма общего требования. Если даже после объединения кредиторов суммы недостаточно, то процедура не может быть реализована вовсе, 500 тысяч – минимальная планка, которая не может быть уменьшена.

Заявление подают в арбитражный суд. Кредитор в данном случае оплачивает государственную пошлину, размер которой составит 300 рублей. Сумма невысока, однако стоит учитывать, что впоследствии расходы существенно возрастут в связи со сложностью процедуры.

Обращение в суд производится тогда, когда имеется вступившее в силу решение суда о взыскании задолженности с потенциального банкрота. До этого момента необходимо использовать иные способы воздействия на должника, допустимые действующим законодательством.

Преимущества и недостатки процедуры для кредитора

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Однако в некоторых случаях процедура всё же будет иметь положительные последствия для кредитора:

  • имущество должника будет продано с торгов, что позволит получить возмещение в счёт задолженности. Реализуется практически вся собственность, за исключением вещей первой необходимости и единственного жилья, при условии, что оно не является ипотечным;
  • в ряде случаев должники соглашаются на заключение мирового соглашения и выплачивают долг самостоятельно, чтобы к ним не применялись последствия банкротства. К ним относятся: невозможность получения новых кредитов в пятилетний срок без уведомления кредитора о факте банкротства, запрет на работу на руководящих должностях в финансовых организациях и т. д.

При этом кредитор должен учесть, что у процедуры имеются также и негативные последствия. В первую очередь они связаны с тем, что если у должника не будет имущества и средств достаточной стоимости, то его долги в итоге будут списаны. Кредитор не сможет получить всю сумму, которая ему полагалась.

Реструктуризация долга также не всегда выгодна для кредитора. Она уменьшит процентную ставку, исключит возможность последующего начисления штрафных санкций.

Поэтому перед началом банкротства, перед подачей соответствующего заявления в суд, кредитору необходимо проанализировать ситуацию в подробностях. Стоит выяснить, имеется ли у должника достаточное имущество, чтобы за его счёт были получены возмещения, а также долги перед иными кредиторами.

Процесс банкротства физлица по инициативе кредитора

Процедура признания несостоятельности должника будет примерно такой же, как и при подаче заявления самим гражданином:

  1. Подготовка заявления и анализ ситуации. Перед началом стоит выяснить, действительно ли банкротство является единственным возможным вариантом или лучше использовать иные методы. После стоит приступить к подготовке шаблона заявления.
  2. Сбор необходимой документации и подготовка окончательного варианта заявления.
  3. Направление копии документов должнику и прочим кредиторам, которые будут привлечены к процессу.
  4. Подача заявления в суд. Документы передаются в арбитражный суд по месту жительства. Суды общей юрисдикции не рассматривают дела данной категории (подробнее о том, как происходит рассмотрение дел о банкротстве в арбитражном суде, читайте в нашей статье >>).
  5. Участие в судебном процессе и доказывание собственной позиции.
Читайте также:  Авторское право в интернете: способы защиты нетрадиционных объектов интеллектуальной собственности

Должник может попытаться доказать, что банкротство является необоснованным методом, что он исполняет свои обязательства. Кредитору придётся доказывать обратное.

Стороны вправе заключить мировое соглашение, которое определит порядок последующих выплат. Если соглашение не будет выполнено, то оно получит силу исполнительного документа.

Вынесенное судом решение может указывать на один из двух возможных вариантов: реструктуризацию долга и продажу имущества с торгов. Для кредитора более предпочтительным является второй вариант, так как он с большей вероятностью позволит получить возмещение.

Почему кредиторы редко обращаются с заявлением о банкротстве должника?

На практике подобные ситуации встречаются не так часто. В большинстве случаев кредиторы отказываются от данной процедуры, предпочитая действовать иными доступными способами, в том числе продавая долги коллекторам.

Причины следующие:

  • банкротство не даёт стопроцентной гарантии возврата долга. У должника может попросту отсутствовать имущество, за счёт которого будет произведено возмещение. Кроме того, если такое имущество есть, служба судебных приставов также может обратить на него взыскание, что проще, быстрее и выгоднее;
  • процедура банкротства требует существенных расходов от её инициатора. Всё начинается с государственной пошлины и заканчивается оплатой юридических услуг. В конечном итоге сумма выходит довольно внушительная;
  • банкротство должника требует серьёзной аналитической работы. Нужно оценить, какое имущество есть у должника, кому он еще должен, какова сумма его обязательств. Всё перечисленное будет играть важную роль для конечного результата.

Банкам проще продать долг или попытаться взыскать сумму через суд стандартным способом. Это оказывается более выгодным и результативным вариантом. Банкротство оправдано только в крайних случаях.

Подведём итоги

Кредитор имеет полное право инициировать процедуру банкротства в отношении своего должника.

Однако на практике процедура реализуется не часто, так как не настолько выгодна, как это может показаться на первый взгляд.

В таком случае кредитор должен доказать суду, что банкротство обоснованно и реально поможет в восстановлении правовой справедливости. Должник вправе попытаться оспорить данное утверждение.

Источник: https://profinansy24.ru/finance/bankrotstvo/fizlic/iniciirovanie-procedury-bankrotstva-kreditorom-v-otnoshenii-fizicheskogo-lica

Банкротство ООО

Задолженность перед контрагентами или бюджетом может возникнуть по объективным причинам или ввиду непродуманных действий руководства компании.

Если просрочка по обязательствам составляет 1-2 месяца, предприятие может справиться с временным кризисом и продолжить хозяйственную деятельность. Когда срок превышает такой предел, ООО может быть признано банкротом по добровольному решению собственников, либо по требованию кредиторов. Рассмотрим в нашей статье, какие нюансы стоит учесть при банкротстве ООО, и как оно проходит.

Причины и признаки

Процедура возможна только при выявлении признаков несостоятельности, регламентированных Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Руководство фирмы обязано направить уведомление о банкротстве в адрес учредителей в течение 10 дней, нарушение повлечет штрафные санкции.

К признакам несостоятельности и неплатежеспособности ООО закон относит:

  • возникновение просрочки по обязательствам имущественного и денежного характера на протяжении трех и более месяцев подряд — в состав задолженности включаются неисполненные обязательства по налогам и сборам, перед трудовым коллективом, контрагентами и банками, и т.д.;
  • совокупный размер долгов — более 300 тыс. рублей.

Обратите внимание!

Просрочка по денежным обязательствам рассматривается как признак неплатежеспособности ООО. В таком случае заявление на банкротство может подать любой из кредиторов, в том числе налоговые учреждения.

Выделим наиболее распространенные причины несостоятельности:

  • рост дебиторской задолженности по стороны контрагентов, неблагоприятная экономическая ситуация в стране и т.д.;
  • рост кредиторской задолженности ввиду совершения рискованных сделок, одобренных руководством или учредителями компании;
  • умышленные действия директора или учредителей ООО, повлекшие образование долга — оформление кредитных договоров, не обеспеченных имуществом компании, вывод активов на подконтрольные структуры и т.д.

Еще при выявлении признаков несостоятельности целесообразно обратиться за помощью профессионального юриста. Это не только позволит соблюсти все нюансы и формальности банкротного дела, но и заблаговременно установить все последствия для учредителей или руководящего состава.

Как проходит банкротство ООО?

Процесс банкротства ООО начинается путем подачи в арбитражный суд заявления от должника или кредиторов. Все обязательные стадии процедуры зафиксированы в Законе № 127-ФЗ.

Предприятию лучше самому обратиться в суд, если выявлены признаки несостоятельности.

Дело в том, что в заявлении нужно указать СРО, из состава которой будет назначен арбитражный управляющий. От действий управляющего зависит порядок выявления и реализации активов общества, поэтому руководство может заранее определиться с его кандидатурой.

Заявление должно содержать следующие пункты:

  • наименование судебного учреждения;
  • сведения о должнике и кредиторах;
  • реестр кредиторской и дебиторской задолженности;
  • ссылки на документы, подтверждающие возникновение долгов по обязательствам — договоры, судебные акты, постановления и решения налоговых органов и т.д.;
  • доказательства наличия признаков несостоятельности;
  • требование о возбуждении банкротной процедуры.

Обратите внимание!

Заявление направляется в адрес каждого участника процесса, а в суд представляются письменные доказательства уведомления.

После получения документов, суд проводит заседание и выносит постановление о возбуждении банкротной процедуры.

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

С долгами

При наличии у ООО непогашенных обязательств, основной целью банкротства является выявление имущественных и денежных активов для расчета с кредиторами. К числу обязательных стадий закон относит:

  • формирование реестра кредиторов — суд рассматривает каждое их требование, после чего включает в реестр по принципу очередности;
  • проведение первого собрания кредиторов — утверждается план предстоящих действий по оздоровлению ООО, либо погашению задолженности за счет его имущества;
  • наблюдение и финансовое оздоровление — проводятся, если предприятие не планирует прекращать деятельность, и намерено восстановить платежеспособность;
  • внешнее управление — руководство компанией переходит к арбитражному управляющему, который вправе заключать гражданские сделки, а также обязан осуществлять взыскание дебиторской задолженности и выявлять имущественные активы должника;
  • конкурсное производство — все имущество, выявленное управляющим, подлежит оценке и выставлению на публичные торги (отдельные виды имущества могут передаваться непосредственное кредиторам);
  • после расчета с кредиторами, управляющий составляет акт о проведенных процедурах и направляет его на утверждение суда;
  • суд утверждает отчет и выносит постановление о признании ООО банкротом;
  • на основании судебного акта налоговый орган вносит в ЕГРЮЛ запись о прекращении деятельности.

Если имущественных и денежных активов должника не хватило для полного расчета с кредиторами, задолженность будет списана.

Банкротство ООО: основные причины, признаки и инициация процедуры

Упрощенная процедура

Если собственники компании не видят смысла в продолжении деятельности, а восстановление платежеспособности невозможно, допускается упрощенная процедура банкротства ООО. В этом случае все действия должника, кредиторов и управляющего будут направлены на распродажу имущества и погашения обязательств.

Упрощенная процедура характеризуется следующими нюансами:

  • началом является обращение в ИФНС по общим правилам ликвидации;
  • составляется промежуточный ликвидационный баланс и выявляется кредиторская задолженность;
  • ликвидатор уведомляет кредиторов и обращается в суд для инициирования банкротного дела;
  • наблюдение, оздоровление и внешнее управление не проводятся. Управляющий сразу переходит к стадии конкурсного производства.

Ключевое преимущество упрощенной формы банкротства заключается в сжатых сроках проведения. Если управляющий будет действовать строго в рамках закона, продолжительность дела займет шесть месяцев.

Особенности процесса

Как правило, учредители и руководитель не отвечают по долгам своей компании. Поэтому на торги будет выставлено только имущество, принадлежащее ООО. Для этого управляющий проводит оценку рыночной стоимости ценностей и объектов, а при занижении этих показателей должник вправе оспорить оценочный акт.

Распродажа активов происходит на публичных торгах. Для их проведения публикуется извещение в СМИ. Проведение торгов может затянуться по причине отсутствия покупателей.

Если у предприятия отсутствует имущество, управляющий составляет акт и направляет его в суд для утверждения. Если после полного расчета с кредиторами остались излишки денежных средств или непроданное имущество, они передаются ООО.

Сколько длится

При стандартных условиях продолжительность процедуры может затянуться на 9-12 месяцев. Точные сроки зависят от действий арбитражного управляющего и состава имущественных активов должника.

Значительно сократить период можно при банкротстве по упрощенной форме (в пределах полугода).

На завершающем этапе налоговый орган проведет регистрационные действия для исключения компании из ЕГРЮЛ — это займет пять рабочих дней.

Стоимость

Проведение банкротной процедуры может повлечь существенные затраты для должника. Стоимость банкротства ООО включает в себя следующие обязательные расходы:

  • госпошлина за подачу заявления в суд, за регистрационные действия в налоговом органе и т.д.;
  • оплата обязательных публикаций в «Вестнике госрегистрации»;
  • выплата вознаграждения арбитражному управляющему — все расходы на оплату обязан нести должник, а при подаче заявления в арбитраж нужно внести аванс на депозитный счет суда в размере 25 тыс. рублей;
  • иные обязательные платежи.

Цена может включать и расходы на оказание юридической помощи. Несмотря на дополнительные траты, сопровождение профессионального юриста поможет избежать случаев привлечения к ответственности директора или учредителя ООО, а также обеспечит законность действий управляющего.

Отметим следующие неблагоприятные последствия, которые могут возникать в рамках банкротной процедуры:

  • ответственность за умышленное или фиктивное банкротство — по заявлению кредиторов или управляющего может возбуждаться уголовное дело, по которому грозит штраф или тюремное заключение;
  • при выявлении незаконных сделок, совершенных по указанию учредителя — взыскание по долгам ООО будет обращено в солидарном порядке на имущество и денежные средства бывшего собственника;
  • аналогичные последствия для директора за проведение незаконных сделок, повлекших несостоятельность фирмы.
Читайте также:  Страховые компании осаго: рейтинг надежности эксперт ра

Избежать указанных последствий можно только с помощью опытного юриста.

Еще на стадии подготовки заявления в арбитраж он проведет экспертизу сделок предприятия за последние год, и своевременно оспорит в суде действия арбитражного управляющего при выявленных нарушениях закона.

По итогам банкротного процесса ООО ликвидируется, а сведения о нем исключаются из госреестра ЕГРЮЛ. Бывшие собственники компании получат соответствующую выписку из реестра после завершения регистрационных действий.

Источник: https://pravoved.ru/journal/bankrotstvo-ooo/

Банкротство ООО. Процедура в 2020 году

Банкротство – один из вариантов ликвидации нежизнеспособного бизнеса. Если компания накопила немалое количество просроченных денежных обязательств, а имеющихся активов явно не хватает, чтобы удовлетворить все требования кредиторов, то впору готовиться к вступлению в процедуру банкротства.

В чем положительные стороны банкротства

Положительные моменты официального банкротства очевидны:

  • ООО освобождается от долговых обязательств не только перед банками, контрагентами и сотрудниками, но и перед государством;
  • активы ООО защищены от арестов и рейдерских манипуляций;
  • учредители и руководство компании не подлежат привлечению к ответственности (налоговой либо административной).

Ввиду того, что полное прохождение процедуры весьма растянуто во времени – от подачи заявления до вынесения судебного вердикта может пройти до 1,5-2 лет – к необходимости признания банкротства нужно подходить здраво.

Важно: сопровождение процедуры банкротства требует привлечения независимого управляющего, которому необходимо выплачивать вознаграждение на протяжении всего периода признания несостоятельности.

Кто может претендовать на признание банкротом?

Финансовая и деловая несостоятельность фирмы, признанная в судебном порядке – достаточно безопасный способ избавиться от организации, находящейся в стадии агонии. ООО, претендующее на получение статуса банкрота, должно отвечать следующим критериям:

  • сумма всех долгов по бухгалтерской отчетности составляет 300 тысяч рублей и более;
  • просрочка по обязательным выплатам длится больше трех месяцев;
  • у фирмы нет потенциала, чтобы расплатиться по имеющимся задолженностям.

Наличие трех составляющих, дающих право на признание ООО банкротом, не означает, что всем организациям, имеющим долги, следует прибегать к получению статуса банкрота. Актуально прохождение процедуры для компаний, имеющим не только высокий уровень задолженности, но и значительную финансово-хозяйственную активность с крупными денежными оборотами.

Формальные признаки банкротства, оговоренные в Гражданском кодексе и ФЗ-127 «О банкротстве (несостоятельности)», в большинстве случаев выступают «верхушкой айсберга», скрывая упущения и огрехи в организации и управлении ООО.

Предпосылки несостоятельности ООО

Отсутствие профессионального финансового и хозяйственного менеджмента – одна из главных причин, приводящих к ситуации, предшествующей банкротству. Критическое положение предприятия может проявляться следующими признаками:

  • снижение величины оборотных активов;
  • рост просроченной дебиторской задолженности за счет неграмотного расширения рынка сбыта, отгрузки товаров непроверенным контрагентам, выдаче товарных и финансовых займов неплатежеспособным субъектам;
  • несоблюдение рационального распределения доходов и расходов;
  • отсутствие спроса на продукцию/товары компании, обусловленное неконкурентоспособными ценами, несоответствием стоимости товара его качеству;
  • непропорциональное соотношение активов ООО величине заемных средств.

Внешними причинами, ведущими к банкротству ООО, выступают проявления экономического кризиса, когда выживают сильные компании с грамотным менеджментом.

Если проанализировать бухгалтерский баланс ООО, то настораживающими факторами могут быть:

  • «зигзаги» в отображении материальных запасов – резкий рост или обнуление соответствующего показателя баланса;
  • перманентное увеличение долгосрочной дебиторской и кредиторской задолженности;
  • повышение от периода к периоду долгов перед персоналом и учредителями ООО;
  • уменьшение величины ликвидных активов (основных средств, складских запасов).

Проявление перечисленной симптоматики говорит о том, что организация вскоре может оказаться банкротом.

Кто может заявить о банкротстве

Решение о несостоятельности ООО выносится Арбитражным судом. Заявителями в процессе могут выступать:

  • государственные контролирующие структуры – при наличии прогрессирующей задолженности по бюджетным и пенсионным платежам;
  • контрагенты, выступающие в качестве кредиторов, долгое время не получающие денег за отгруженный товар или предоставленные услуги;
  • банковские организации – при наличии просрочек по регулярным кредитным выплатам.

Заявить о банкротстве может и руководитель/учредитель ООО, если он уверен в невозможности восстановления платежеспособности фирмы и погашения накопленных долгов.

Подача заявления в Арбитраж – не только самый первый, но и наиболее важный шаг на пути к получению статуса банкрота. На этой стадии необходимо предоставить веские доказательства того, что ООО не способно погасить имеющиеся долги и обосновать свои притязания.

На протяжении месяца судебный орган будет изучать представленные задокументированные аргументы, прежде чем принять решение о начале процедуры банкротства.

Этапы банкротства

Классическая процедура банкротства, регламентированная федеральным законодательством, состоит их четырех этапов:

  • наблюдение;
  • финансовая санация;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство.

Наблюдение

ООО продолжает функционировать в штатном режиме, однако его деятельность контролируется арбитражным управляющим.

Руководство компании лишается права без согласия управляющего на заключение сделок по купле-продаже активов, получения займов. Кроме того, дивиденды участникам на стадии наблюдения не выплачиваются, и прибыль не распределяется.

На этом этапе формируется перечень кредиторов и проводится их первое собрание с определением реестра требований к будущему банкроту.

Основная задача управляющего на стадии наблюдения – удостовериться, что все признаки несостоятельности ООО соответствуют действительности, и компания не намерена прибегнуть к фиктивному банкротству.

Первая стадия длится до 7 месяцев, после чего арбитражный управляющий представляет суду свое аргументированное решение по поводу целесообразности продолжения процедуры. Выводы управляющего основываются на детальном изучении финансового потенциала ООО, и содержат рекомендации по переходу к одному из следующих этапов процедуры.

Следует знать: на любой стадии банкротства допускается заключение мирового соглашения с кредиторами. Для этого составляется оптимальный график уплаты долгов, который устроит и должника, и его партнеров. Соглашение о мирном урегулировании утверждается Арбитражным судом.

Необходимость финансовой санации ООО

Финансовая санация применяется, когда есть перспектива восстановления нормального функционирования компании. В соответствии с планом оздоровления ООО должно расплачиваться по долгам пропорциональными долями.

Для обеспечения погашения применяется период льготного налогообложения или финансовые займы от третьих лиц (в том числе от кредиторов). Длительность санационного этапа составляет до 24 месяцев.

За это время ООО должно восстановить свою финансовую благонадежность и урегулировать дальнейшую деятельность.

Применение внешнего управления

Внешнее управление нацелено на проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности фирмы. Руководители ООО при внешнем управлении лишаются полномочий, а на требования кредиторов накладывается мораторий. Средства, которые должны были пойти на уплату долгов, перераспределяются на осуществление действий, способствующих экономической стабилизации должника.

Введение конкурсного производства

Введение конкурсного производства характеризуется формированием имущественной (конкурсной) массы для того, чтобы обеспечить удовлетворение требований кредиторов в соответствии с очередностью. По окончании конкурсного производства активы должника распродаются, часть долгов погашается, а те обязательства, на которые не хватило существующей конкурсной массы, считаются аннулированными.

Завершение конкурсного производства фактически означает прекращение деятельности ООО. Управляющий направляет документы в регистрационный орган, где фиксируется исключение компании из ЕГРЮЛ.

Банкротство по упрощенной схеме

Около 50% дел, связанных с банкротством ООО, рассматриваются в упрощенном порядке. В отличие, от общей схемы, где ликвидация фирмы – заверщающий этап, при «облегченном» банкротстве процедура начинается с принятия решения о ликвидации.

Как только учредители ООО договорятся между собой о добровольной ликвидации фирмы путем банкротства, они составляют соответствующее решение. Наряду с этим, необходимо установить фигуранта, который будет сопровождать всю процедуру – арбитражного/конкурсного управляющего.

Заявление в Арбитраж подается с приложением установленного регламентом пакета документов, среди которых, помимо учредительной документации, обязательно наличие бухгалтерского баланса и заверенных руководителем первичных документов (актов-сверок, платежных поручений, бухгалтерских справок).

Надо знать: инициировать банкротство по упрощенному варианту может сам должник либо государственные структуры (в т.ч. банки). Если заявителем выступает контролирующая или банковская организация, то она берет на себя финансирование процедуры банкротства.

Если суд вынесет вердикт о признании ООО несостоятельным (банкротом), то, минуя промежуточные этапы, назначенный управляющий проводит процедуру конкурсного производства. За 6-9 месяцев создается имущественная масса, подлежащая реализации с торгов, и удовлетворяются требования кредиторов.

Особенности упрощенного банкротства

Облегченный вариант получения статуса банкрота – процедура чрезвычайно удобная для должника. Однако для ее применения следует выполнить ряд условий:

  • решение о ликвидации принимается единственным (или мажоритарным) участником ООО;
  • активы ООО несущественны и их реализация не может удовлетворить требования кредиторов;
  • наличие неликвидного баланса на момент принятия решения о добровольной ликвидации;
  • высокий уровень задолженности по бюджетным платежам.

Имейте в виду: если суд выявит продажу активов ООО, осуществленную перед началом процедуры банкротства, то такие сделки могут быть оспорены, а решение Арбитражного суда будет для должника отрицательным.

Сроки прохождения процедуры при упрощенном банкротстве сокращены практически вдвое – реестр кредиторов закрывается спустя месяц после объявления о банкротстве. Так у компании появляются дополнительные возможности уменьшить реальную сумму задолженности.

Немаловажен и факт значительной экономии финансов для обеспечения процедуры – ввиду сокращенных сроков сумма вознаграждения управляющему будет гораздо меньше.

Отрицательным моментом в применении упрощенного порядка признания ООО банкротом является тот факт, что после вынесения судебного решения возобновления деятельности компании невозможно.

Источник: https://assistentus.ru/bankrotstvo/ooo-s-dolgami/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector